Социальные налоговые вычеты на лечение в вопросах и ответах
В данном материале приведены ответы на следующие наиболее часто задаваемые вопросы, связанные с получением социального налогового вычета на лечение:
-
Моему ребенку 20 лет и в этом году я оплатил его лечение. Могу ли я рассчитывать на получение социального налогового вычета, на лечение?
-
Я оплатил дорогостоящее лечение своей сестре. Могу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение и вернуть часть денег на лечение?
-
Я прошел курс дорогостоящего лечения за границей. Могу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение и вернуть себе часть затраченных денег?
-
Я купил себе дорогие медикаменты без предписания врача. Смогу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение?
-
Как определяется дорогостоящее лечение, на которое не распространяется ограничение в 120 тысяч рублей? Я сделал крайне дорогое протезирование зубов - более 120 тыс. руб. Смогу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение в полном объеме оплаты?
-
Я оплатил свое лечение в платной клинике, но я нигде официально не работаю. Могу ли я вернуть себе часть денег за лечение.
-
Я работаю индивидуальным предпринимателем и сделал дорогую операцию в российской клинике. Могу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение и вернуть часть денег за лечение?
-
Какую максимальную сумму можно вернуть, воспользовавшись социальным налоговым вычетом на лечение?
-
Я являюсь пенсионером и в этом году оплатил себе лечение в платной клинике. Могу ли я вернуть себе часть денег в виде социального налогового вычета на лечение?
-
Я сделал дорогостоящую операцию (относится к дорогостоящим медицинским услугам), но по доходам смог вернуть только часть социального налогового вычета на лечение. Смогу ли я получить оставшуюся часть в следующем году?
Итак, рассмотрим краткие ответы на эти вопросы.
Моему ребенку 20 лет и в этом году я оплатил его лечение. Могу ли я рассчитывать на социальный налоговый вычет на лечение?
Нет, родитель может получить социальный налоговый вычет на лечение только на лечение детей до 18 лет.
Я оплатил дорогостоящее лечение своей сестре. Могу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение и вернуть часть денег?
Нет, братья/сестры не включены в список родственников, за оплату лечения которых можно получить социальный налоговый вычет на лечение. В список входят только супруги, родители и дети.
Я прошел курс дорогостоящего лечения за границей. Могу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение и вернуть себе часть денег?
Нет, социальный налоговый вычет на лечение предоставляется только на медицинские услуги российских лечебных учреждений.
Я купил себе дорогие медикаменты без предписания врача. Смогу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение?
Нет, для получения социального налогового вычета на медикаменты рецепт врача является обязательным документом.
Как определяется дорогостоящее лечение, на которое не распространяется ограничение в 120 тысяч рублей – суммой? Я сделал крайне дорогое протезирование зубов - более 120 тыс. руб. Смогу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение в полном объеме оплаты?
Дорогостоящее лечение, на которое не распространяется ограничение в 120 тыс. руб., определяется списком, указанным в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. Согласно указанному списку, протезирование зубов не является дорогостоящим лечением и на него распространяется ограничение социального налогового вычета на лечение в размере 120 тыс. руб.
Я оплатил свое лечение в платной клинике, но я нигде официально не работаю. Могу ли я вернуть себе часть денег за лечение.
Нет, социальный налоговый вычет на лечение представляет собой сумму, с которой не платится подоходный налог. Если вы нигде не работаете, и соответственно не платите подоходного налога (НДФЛ), то вернуть деньги Вы не можете.
Я работаю индивидуальным предпринимателем и сделал дорогую операцию в российской клинике. Могу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение и вернуть часть денег за лечение?
Если Вы используете упрощенную систему налогообложения (УСН) или единый налог на вмененный доход (ЕНВД), то получить социальный налоговый вычет на лечение вы не можете, так как не платите подоходного налога. Если вы используете общую систему налогообложения и платите подоходный налог, то вы вправе рассчитывать на социальный налоговый вычет на лечение.
Какую максимальную сумму можно вернуть, воспользовавшись социальным налоговым вычетом на лечение?
Вы можете вернуть до 13% от стоимости лечения, но не более 15 600 рублей в год. Исключением является только специальный список дорогостоящего лечения, для которого нет ограничений по размеру социального налогового вычета на лечение. Также стоит отметить, что Вы не можете вернуть больше денег, чем заплатили подоходного налога.
Я являюсь пенсионером и в этом году оплатил себе лечение в платной клинике. Могу ли я вернуть себе часть денег в виде социального налогового вычета на лечение?
Нет, так как Вы находитесь на пенсии и не платите подоходного налога, получить социальный налоговый вычет на лечение Вы не можете.
Я сделал дорогостоящую операцию (относится к дорогостоящим медицинским услугам), но со своими доходами смог вернуть только часть социального налогового вычета на лечение. Смогу ли я получить оставшуюся часть в следующем году?
Нет, социальные налоговые вычеты на лечение не переносятся. Вы можете получить социальный налоговый вычет на лечение только за тот год, когда понесли расходы. Оставшаяся часть социального налогового вычета на лечение будет потеряна.
Комментарии
Доход в 2015 году (т.к. в 2013,2014 была в административном отпуске по уходу за ребенком).
Можно ли оформить налоговую декларацию 2015 года указав расходы на лечение 2013,2014 и 2015 годов?
Спасибо!
Так как в 2013-2014 гг. Вы находились в административном отпуске и не имели доходов, облагаемых налогом по ставке 13%, получить налоговый вычет за оплату лечения в эти годы Вы, к сожалению, не сможете.
В налоговой декларации за 2015 год Вы можете указать только расходы на оплату лечения в 2015 году.
Для получения налогового вычета Вам следует в медицинском учреждении, в котором проходило лечение ребенка, получить справку об оплате медицинских услуг для налоговых органов.
При наличии данной справки и других необходимых документов Вы сможете получить налоговый вычет.
Какие условия, какие ограничения ?
Социальные налоговые вычеты по расходам на медицинские услуги и обучение предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но суммарно не более 120 000 руб. за год (к возврату до 15 600 руб).
Для получения налогового вычета на лечение Вам следует в медицинском учреждении, в котором проходило Ваше лечение, получить справку об оплате медицинских услуг для налоговых органов. При наличии данной справки Вы сможете получить налоговый вычет.