Основные понятия, используемые в законодательстве о пенсионных накоплениях в негосударственных пенсионных фондахОсновные понятия, используемые в законодательстве о пенсионных накоплениях в негосударственных пенсионных фондах,

определены статьей 3  Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ (ред. от 29.06.2015) "О негосударственных пенсионных фондах".

В законодательстве о пенсионных накоплениях в негосударственных пенсионных фондах используются следующие основные понятия:

договор негосударственного пенсионного обеспечения (пенсионный договор)

  • соглашение между негосударственным пенсионным фондом и вкладчиком пенсионного фонда, в соответствии с которым вкладчик обязуется уплачивать пенсионные взносы в негосударственный пенсионный фонд, а пенсионный фонд обязуется выплачивать участнику фонда негосударственную пенсию;

договор об обязательном пенсионном страховании

  • соглашение между негосударственным пенсионным фондом и застрахованным лицом в пользу застрахованного лица или его правопреемников, в соответствии с которым негосударственный пенсионный фонд обязан при наступлении пенсионных оснований осуществлять назначение и выплату застрахованному лицу накопительной пенсии и (или) срочной пенсионной выплаты или единовременной выплаты либо осуществлять выплаты правопреемникам застрахованного лица;

К правопреемникам застрахованного лица относятся лица, указанные в части 7 статьи 7 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 424-ФЗ "О накопительной пенсии".

вкладчик

  • физическое или юридическое лицо, являющееся стороной договора негосударственного пенсионного обеспечения и уплачивающее пенсионные взносы в негосударственный пенсионный фонд;

страхователь

  • физическое или юридическое лицо, обязанное перечислять страховые взносы на финансирование накопительной пенсии в пользу застрахованного лица в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 г. N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации";

участник

  • физическое лицо, которому в соответствии с заключенным между вкладчиком и фондом договором негосударственного пенсионного обеспечения должны производиться или производятся выплаты негосударственной пенсии.

Участник может выступать вкладчиком в свою пользу.

застрахованное лицо

  • физическое лицо, заключившее договор об обязательном пенсионном страховании;

пенсионный взнос

  • денежные средства, уплачиваемые вкладчиком негосударственного пенсионного фонда в пользу участника в соответствии с условиями договора негосударственного пенсионного обеспечения;

страховой взнос

  • индивидуально возмездные обязательные платежи на обязательное пенсионное страхование на финансирование накопительной пенсии, уплачиваемые страхователем в пользу застрахованного лица в Пенсионный фонд РФ для последующей передачи в выбранный этим застрахованным лицом негосударственный пенсионный фонд

в порядке, определяемом Федеральным законом от 15 декабря 2001 г. N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации";

негосударственная пенсия

  • денежные средства, регулярно выплачиваемые участнику в соответствии с условиями договора негосударственного пенсионного обеспечения;

О порядке и сроках уведомления негосударственными пенсионными фондами застрахованных лиц об изменении наименования выплаты за счет средств пенсионных накоплений, см. часть 3 статьи 18 Федерального закона от 28.12.2013 N 424-ФЗ "О накопительной пенсии".

накопительная пенсия

  • ежемесячная денежная выплата, назначаемая и выплачиваемая негосударственным пенсионным фондом застрахованному лицу в соответствии с Федеральным законом "О накопительной пенсии", Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах» и договором об обязательном пенсионном страховании;

пенсионная схема

  • совокупность условий, определяющих порядок уплаты пенсионных взносов и выплат негосударственных пенсий;

пенсионные основания

  • основания приобретения участником права на получение негосударственной пенсии или основания приобретения застрахованным лицом права на получение накопительной пенсии;

выкупная сумма

  • денежные средства, выплачиваемые негосударственным пенсионным фондом вкладчику, участнику или их правопреемникам либо переводимые в другой негосударственный пенсионный фонд при прекращении договора негосударственного пенсионного обеспечения;

пенсионный счет

  • форма аналитического учета в негосударственном пенсионном фонде, содержащая предусмотренные Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах» сведения об участниках, о вкладчиках и застрахованных лицах;

пенсионный счет негосударственного пенсионного обеспечения

  • форма аналитического учета в негосударственном пенсионном фонде, отражающая поступление пенсионных взносов, начисление дохода, начисление выплат негосударственных пенсий и выплат выкупных сумм участнику (именной пенсионный счет) или участникам (солидарный пенсионный счет), а также начисление выкупных сумм участнику (участникам) для перевода в другой негосударственный пенсионный фонд при расторжении договора негосударственного пенсионного обеспечения негосударственного пенсионного обеспечения;

пенсионный счет накопительной пенсии

  • форма индивидуального аналитического учета в негосударственном пенсионном фонде, отражающая поступление средств пенсионных накоплений и результаты их инвестирования в соответствии с требованиями, установленными Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах»;

пенсионные резервы

  • совокупность средств, находящихся в собственности негосударственного пенсионного фонда и предназначенных для исполнения негосударственным пенсионным фондом обязательств перед участниками в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;

пенсионные накопления

  • совокупность средств, в том числе средства взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", и
    средства материнского капитала, направленные на формирование накопительной пенсии в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей",

находящихся в собственности негосударственного пенсионного фонда,  предназначенных для исполнения обязательств негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами в соответствии с договорами об обязательном пенсионном страховании и формируемых в соответствии с Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах»;

инвестиционный портфель негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию

  • активы, сформированные за счет средств пенсионных накоплений, переданных негосударственным пенсионным фондом в доверительное управление управляющей компании;

инвестиционный портфель управляющей компании

  • активы, сформированные за счет средств пенсионных накоплений, полученных управляющей компанией в доверительное управление от одного негосударственного пенсионного фонда;

результат размещения пенсионных резервов

  • дивиденды и проценты (доход) по ценным бумагам, проценты (доход) по банковским депозитам, другие виды доходов от операций по размещению пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, чистый финансовый результат от реализации активов и чистый финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости пенсионных резервов за счет переоценки на отчетную дату;

Требования к порядку расчета результата размещения пенсионных резервов могут быть установлены Банком России.

результат инвестирования средств пенсионных накоплений

  • дивиденды и проценты (доход) по ценным бумагам, проценты (доход) по банковским депозитам, другие виды доходов от операций по инвестированию средств пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда, чистый финансовый результат от реализации активов и чистый финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля за счет переоценки на отчетную дату;

пенсионные накопления, не включенные в резервы негосударственного пенсионного фонда

  • средства пенсионных накоплений, не включенные в резерв негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию, в выплатной резерв, в состав средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата;

результат инвестирования средств пенсионных накоплений, не включенных в резервы негосударственного пенсионного фонда

  • дивиденды и проценты (доход) по ценным бумагам, проценты (доход) по банковским депозитам, доходы от размещения средств пенсионных накоплений, не включенных в резервы негосударственного пенсионного фонда, на банковских счетах негосударственного пенсионного фонда, другие виды доходов от операций по инвестированию средств пенсионных накоплений, не включенных в резервы пенсионного фонда, чистый финансовый результат от реализации активов и чистый финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля, сформированного за счет средств пенсионных накоплений, не включенных в резервы негосударственного пенсионного фонда, за счет переоценки на отчетную дату.

Порядок расчета результата инвестирования средств пенсионных накоплений, не включенных в резервы фонда, устанавливается Банком России.

правила негосударственного пенсионного фонда

  • документы, определяющие порядок и условия исполнения негосударственным пенсионным фондом обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (пенсионные правила фонда), договорам об обязательном пенсионном страховании (страховые правила фонда);

управляющая компания

  • акционерное общество, общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами;

специализированный депозитарий

  • акционерное общество, общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;

актуарий

  • лицо, которое отвечает требованиям, установленным для лиц, осуществляющих проведение актуарного оценивания деятельности негосударственных пенсионных фондов в порядке, определяемом Банком России;

уполномоченный федеральный орган исполнительной власти

  • федеральный орган исполнительной власти, на который Правительством РФ возложены государственное регулирование деятельности негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию в рамках определенных Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах» полномочий и функций;

заявление застрахованного лица

  • документ, на основании которого реализуется право выбора застрахованным лицом страховщика;

инвестиционная декларация

  • неотъемлемая часть договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений и договора доверительного управления средствами пенсионных резервов, содержащая указание цели инвестирования средств пенсионных накоплений или размещения средств пенсионных резервов, описание инвестиционной политики управляющей компании, перечень активов, в которые могут быть инвестированы средства пенсионных накоплений или размещены средства пенсионных резервов, описание рисков, связанных с таким инвестированием или размещением, а также требования к структуре активов;

раскрытие информации негосударственным пенсионным фондом

  • обеспечение доступности информации неограниченному кругу лиц в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение;

предоставление негосударственным пенсионным фондом информации

  • действия негосударственного пенсионного фонда, направленные на получение указанной информации определенным крутом лиц или ее передачу определенному кругу лиц;

распространение информации о негосударственном пенсионном фонде

  • действия, направленные на получение такой информации неопределенным кругом лиц или передачу такой информации неопределенному кругу лиц;

средства взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений

  • обособленная часть средств пенсионных накоплений, переданных негосударственному пенсионному фонду Пенсионным фондом РФ в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений";

средства материнского капитала, направленные на формирование накопительной пенсии

  • обособленная часть средств пенсионных накоплений, переданных негосударственному пенсионному фонду Пенсионным фондом РФ в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей", с учетом результата инвестирования этих средств, полученного негосударственным пенсионным фондом;

актуарный дефицит негосударственного пенсионного фонда

  • превышение актуарной стоимости обязательств над актуарной стоимостью активов негосударственного пенсионного фонда;

выплатной резерв пенсионных накоплений

  • обособленная часть средств пенсионных накоплений, сформированная в соответствии с Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах» для осуществления выплаты накопительной пенсии;

сохранность пенсионных накоплений

  • требование, в соответствии с которым сумма средств пенсионных накоплений на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица на дату назначения накопительной пенсии и (или) срочной пенсионной выплаты или единовременной выплаты

не должна быть меньше суммы гарантируемых средств, определяемой в соответствии с Федеральным законом "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования РФ при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений";

срочная выплата пенсионных накоплений

  • ежемесячная денежная выплата, устанавливаемая в соответствии с порядком и условиями, определенными Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах» и Федеральным законом "О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений";

единовременная выплата пенсионных накоплений

  • выплата средств пенсионных накоплений застрахованным лицам, указанным в статье 4 Федерального закона "О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений";

досрочное негосударственное пенсионное обеспечение

  • вид негосударственного пенсионного обеспечения, осуществляемого по пенсионным договорам негосударственного пенсионного обеспечения, обязательным условием которых является выплата негосударственной пенсии ранее достижения возраста, установленного статьей 8 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 400-ФЗ "О страховых пенсиях",

в связи с занятостью на определенных пунктами 1 - 18 части 1 статьи 30 указанного Федерального закона N 400-ФЗ "О страховых пенсиях" работах на рабочих местах, условия труда на которых по результатам специальной оценки условий труда признаны вредными и (или) опасными;

договор досрочного негосударственного пенсионного обеспечения

  • вид договора негосударственного пенсионного обеспечения, обязательным условием которого являются назначение и выплата негосударственным пенсионным фондом негосударственной пенсии ранее достижения возраста, установленного статьей 8 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 400-ФЗ "О страховых пенсиях",

при наличии условий назначения страховой пенсии по старости, предусмотренных пунктами 1 - 18 части 1 статьи 30 указанного Федерального закона, в связи с занятостью на определенных пунктами 1 - 18 части 1 статьи 30 указанного Федерального закона работах на рабочих местах, условия труда на которых по результатам специальной оценки условий труда признаны вредными и (или) опасными;

пенсионная программа работодателя по досрочному негосударственному пенсионному обеспечению

  • документ, разрабатываемый, утверждаемый и регистрируемый с учетом требований и в порядке, которые установлены Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах», и определяющий порядок и условия создания и функционирования системы досрочного негосударственного пенсионного обеспечения у вкладчика, являющегося работодателем по отношению к участникам - работникам, занятым на рабочих местах, условия труда на которых по результатам специальной оценки условий труда признаны вредными и (или) опасными;

заявление застрахованного лица о переходе

  • документ, на основании которого переход застрахованного лица в негосударственный пенсионный фонд или в Пенсионный фонд РФ осуществляется в году, следующем за годом, в котором истекает пятилетний срок с года подачи такого заявления, в случае, если после его подачи не подано иное заявление застрахованного лица.

Размер средств пенсионных накоплений, подлежащих передаче при таком переходе, определяется в соответствии с пунктом 2 статьи 36.6-1 Федерального закона «О негосударственных пенсионных фондах»;

заявление застрахованного лица о досрочном переходе

  • документ, на основании которого переход застрахованного лица в негосударственный пенсионный фонд или в Пенсионный фонд РФ осуществляется в году, следующем за годом подачи такого заявления, в случае, если после его подачи не подано иное заявление застрахованного лица.

Размер средств пенсионных накоплений, подлежащих передаче при таком переходе, определяется в соответствии с пунктами 3, 4 статьи 36.6-1 настоящего Федерального закона «О негосударственных пенсионных фондах»;

уведомление о замене

  • документ, на основании которого застрахованное лицо уведомляет негосударственный пенсионный фонд о замене выбранного им страховщика по обязательному пенсионному страхованию, указанного в заявлении застрахованного лица о переходе либо в заявлении застрахованного лица о досрочном переходе.

Форма уведомления о замене, порядок его направления и рассмотрения устанавливаются Пенсионным фондом РФ;

система досрочного негосударственного пенсионного обеспечения

  • система взаимоотношений между страхователем, застрахованным лицом и негосударственным пенсионным фондом в соответствии с пенсионной программой работодателя по досрочному негосударственному пенсионному обеспечению по договору досрочного негосударственного пенсионного обеспечения, устанавливающая условия и порядок уплаты страхователем пенсионных взносов в пользу застрахованного лица за периоды его трудовой деятельности на определенных пунктами 1 - 18 части 1 статьи 30 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 400-ФЗ "О страховых пенсиях" работах на рабочих местах, условия труда на которых по результатам специальной оценки условий труда признаны вредными и (или) опасными (профессиональный стаж), условия и порядок выплаты негосударственным пенсионным фондом назначенной досрочно негосударственной пенсии застрахованному лицу.

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ В НПФ

Если вы не смогли найти здесь нужной вам информации, задайте свой вопрос мне лично в комментариях или в разделе «Контакты».

Колесов Г.Б.,
независимый пенсионный консультант,
эксперт по пенсионному и финансовому планированию жизни

kolesovgb.ru