Назначение, оформление, выплата и доставка накопительной пенсииНакопительная пенсия – пожизненная выплата средств пенсионных накоплений.

При выходе на пенсию граждане, у которых в системе обязательного пенсионного страхования формируются средства пенсионных накоплений, имеют право обратиться за их выплатой.

Порядок формирования средств пенсионных накоплений, необходимых для выплаты накопительной пенсии, подробно рассматривается в разделе Школы Жизни «Накопительная пенсия».

Данный материал более подробно освещает вопросы назначения и выплаты средств пенсионных накоплений, в том числе и в виде накопительной пенсии.

Условия назначения накопительной пенсии

Условием назначения и выплаты накопительной пенсии является наличие трех обязательных факторов:

  • гражданин должен быть зарегистрирован в системе обязательного пенсионного страхования;

  • иметь средства пенсионных накоплений;

  • иметь право на назначение страховой пенсии.

У кого формируются средства пенсионных накоплений

Средства пенсионных накоплений в системе обязательного пенсионного страхования формируются:

  • у работающих граждан 1967 года рождения и моложе за счет поступивших страховых взносов на накопительную пенсию, а также результата их инвестирования;

В 2014–2016 годах по закону все страховые взносы работодателей направлялись на формирование только страховой пенсии их работников.

  • у участников Программы государственного софинансирования пенсий за счет собственных взносов, средств государственного софинансирования и взносов их работодателей, если они являются еще одной стороной Программы и уплачивают дополнительные страховые взносы за своих сотрудников-участников;

  • у тех, кто направил средства материнского (семейного) капитала на формирование накопительной пенсии.

В 2002–2004 годах средства пенсионных накоплений также формировались у мужчин 1953–1966 годов рождения и женщин 1957–1966 годов рождения. С 2005 года перечисления страховых взносов на накопительную часть их трудовой пенсии были прекращены в связи с изменениями в российском законодательстве.

ст. 5 «Финансовое обеспечение выплаты накопительной пенсии» Закона от 28.12.2013 № 424-ФЗ "О накопительной пенсии";
ч. 2 ст. 3 «Реализация права застрахованного лица на выплаты за счет средств пенсионных накоплений», ст. 6 «Финансовое обеспечение выплаты накопительной пенсии и (или) срочной пенсионной выплаты в Пенсионном фонде Российской Федерации» Федерального закона от 30.11.2011 № 360-ФЗ "О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений"

Как узнать о наличии средств пенсионных накоплений для назначения накопительной пенсии

Информация о наличии средств пенсионных накоплений гражданина, застрахованного в системе обязательного пенсионного страхования, отображается на его индивидуальном лицевом счете в Пенсионном фонде РФ.

Индивидуальный лицевой счет в Пенсионном фонде РФ – не аналог банковского счета. На этом счете хранятся не деньги, а информация о пенсионных правах граждан застрахованных в системе обязательного пенсионного страхования. Эта информация конфиденциальна и хранится с соблюдением установленных правил, предъявляемых к хранению персональных данных граждан.

До 2013 года узнать его состояние можно было из ежегодных «писем счастья» Пенсионного фонда РФ – почтовых извещений о состоянии индивидуального лицевого счета. В 2013 году обязательная рассылка «писем счастья» Пенсионным фондом РФ была отменена (слишком дорогое удовольствие).

Узнать о состоянии индивидуального лицевого счета (о наличии средств пенсионных накоплений) в настоящее время можно:

С помощью Личного кабинета гражданина в Пенсионном фонде РФ

С его помощью можно узнать о количестве пенсионных  баллов и длительности страхового стажа, учтенных на лицевом счете, получить подробную информацию о периодах трудовой деятельности, местах работы, размере начисленных работодателями страховых взносов и уровне заработной платы.

Также сервис предоставляет информацию о пенсионных накоплениях, в том числе данные о взносах в рамках Программы государственного софинансирования пенсии. Также в рамках сервиса можно воспользоваться персонализированной версией пенсионного калькулятора и узнать, что влияет на формирование пенсионных прав и размер будущей страховой пенсии.

Доступ к сервису имеют все пользователи, зарегистрированные на сайте www.gosuslugi.ru и в единой системе идентификации и аутентификации (ЕСИА).

Через Клиентскую службу Пенсионного фонда РФ

Сведения о состоянии индивидуального лицевого счета в Пенсионном фонде РФ, включающие информацию:

  • о состоянии специальной части индивидуального лицевого счета и

  • о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений,

могут быть получены способом, указанным при обращении, в том числе почтовым отправлением, в течение 10 дней со дня обращения.

Для получения сведений необходимо прийти с паспортом и СНИЛС в Пенсионный фонд РФ по месту регистрации (в том числе временной) или фактического проживания и написать заявление:

  • на получение извещения о состоянии индивидуального лицевого счета заказным письмом или

  • на получение выписки из индивидуального лицевого счета самостоятельно в Пенсионном фонде РФ.

Через портал www.gosuslugi.ru

Для этого необходимо зарегистрироваться на Едином портале государственных и муниципальных услуг www.gosuslugi.ru.

После получения кода доступа к «Личному кабинету» на портале госуслуг в разделе «Электронные услуги» необходимо:

  • выбрать раздел «Министерство труда и социальной защиты Российской Федерации»,

  • затем подраздел «Пенсионный фонд Российской Федерации».

В этом подразделе Вы сможете получить информацию о состоянии своего пенсионного счета в режиме онлайн.

Через банк

Для этого необходимо уточнить, предоставляет ли банк, клиентом которого вы являетесь, подобную услугу. Если да, то информацию о состоянии пенсионного счета можно получить в печатном виде у операциониста или через банкоматы, в электронной форме – воспользовавшись интернет-банкингом.

Виды выплат средств пенсионных накоплений

Из пенсионных накоплений можно получить:

  • единовременную выплату средств пенсионных накоплений в полном объеме;

  • ежемесячную срочную пенсионную выплату;

  • накопительную пенсию;

  • единовременную выплату средств правопреемникам умершего лица.

ст. 2 «Виды выплат, осуществляемые за счет средств пенсионных накоплений» Федерального закона от 30.11.2011 № 360-ФЗ "О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений"

До выхода на страховую пенсию по старости свои пенсионные накопления можно получить только в виде единовременной выплаты.

Причем лишь при установлении инвалидности I, II или III группы, а также в случае потери кормильца.

ст. 4 «Единовременная выплата средств пенсионных накоплений» Федерального закона от 30.11.2011 № 360-ФЗ "О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений"

Остальные выплаты производятся уже при выходе на страховую пенсию по старости (в том числе досрочную). Для получения той или иной выплаты средств пенсионных накоплений установлены определенные условия.

Единовременная выплата пенсионных накоплений

Единовременную выплату пенсионных накоплений в полном объеме могут получить:

  • инвалиды I, II, III групп и лица, которые потеряли кормильца.

    Обратиться за выплатой пенсионных накоплений можно после назначения страховой пенсии по инвалидности или страховой пенсии по случаю потери кормильца и только в случае, если на момент достижения пенсионного возраста (60 лет для мужчин, 55 лет для женщин) нет необходимого страхового стажа и (или) величины индивидуального пенсионного коэффициента для назначения страховой пенсии по старости;

  • граждане, получающие пенсию по государственному пенсионному обеспечению, у которых также на момент достижения пенсионного возраста нет необходимого страхового стажа и (или) величины индивидуального пенсионного коэффициента для назначения страховой пенсии по старости;

    п. 1 ч. 1 Статьи 4 «Единовременная выплата средств пенсионных накоплений» Федерального закона от 30.11.2011 № 360-ФЗ "О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений";
    ст. 4 «Граждане, имеющие право на пенсию по государственному пенсионному обеспечению» Федерального закона от 15.12.2001 № 166-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации";
    ст. 8 «Условия назначения страховой пенсии по старости» Федерального закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ (ред. от 29.12.2015) "О страховых пенсиях"

  • граждане, чья накопительная пенсия составляет меньше 5% от размера страховой пенсии по старости с учетом фиксированной выплаты к страховой пенсии по старости. Например, это мужчины с 1953 по 1966 год рождения и женщины с 1957 по 1966 год рождения, за которых работодатель уплачивал страховые взносы на накопительную часть пенсии только с 2002 по 2004 г.

Граждане, которым ранее была установлена накопительная пенсия, не могут получить единовременную выплату. Граждане, которые получили средства пенсионных накоплений в виде единовременной выплаты, вправе вновь обратиться за такой выплатой не ранее чем через пять лет со дня предыдущего обращения.

С учетом переходных положений в 2016 году необходимый страховой стаж составлял 7 лет, необходимая сумма пенсионных баллов – 9.

Единовременная выплата не осуществляется тем, кому ранее была установлена накопительная пенсия.

Срочная пенсионная выплата из средств пенсионных накоплений

Срочную пенсионную выплату из средств пенсионных накоплений можно получить только в том случае, если:

  • возникло право на установление страховой пенсии по старости и

  • формировались пенсионные накопления за счет дополнительных взносов.

ч. 2 Статьи 3 «Реализация права застрахованного лица на выплаты за счет средств пенсионных накоплений», ч. 1 Статьи 5 «Срочная пенсионная выплата» Федерального закона от 30.11.2011 № 360-ФЗ "О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений"

Например, это (дополнительные взносы):

  • взносы от работодателя сверх обязательных страховых взносов;

  • добровольные взносы в рамках Программы государственного софинансирования пенсии, а также суммы софинансирования от государства;

  • средства материнского капитала, если мама - владелица сертификата направила их на формирование своей накопительной пенсии;

  • доход от инвестирования этих средств.

Срочная пенсионная выплата - это ежемесячная выплата части пенсионных накоплений, состоящих из перечисленных выше средств. Продолжительность получения срочной выплаты из средств пенсионных накоплений вы выбираете сами, но она не может быть менее 10 лет.

Если при выходе на страховую пенсию вы не подадите заявление о назначении срочной пенсионной выплаты, то средства пенсионных накоплений будут выплачиваться вам в составе накопительной пенсии.

ч. 3 Статьи 5 «Срочная пенсионная выплата» Федерального закона от 30.11.2011 № 360-ФЗ "О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений"

Накопительная пенсия

Накопительная пенсия - это ежемесячная выплата из средств пенсионных накоплений, сформированных за счет страховых взносов работодателей, дополнительных страховых взносов и дохода от их инвестирования.

п. 1 ч. 1 Статьи 3 «Основные понятия, применяемые в настоящем Федеральном законе» Федерального закона от 28.12.2013 № 424-ФЗ "О накопительной пенсии"

Накопительную пенсию назначат в том случае, если:

  • есть право на страховую пенсию по старости, в том числе досрочную, и

  • если размер накопительной пенсии составляет более 5% по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости, в том числе с учетом фиксированной выплаты к страховой пенсии по старости.

ч. 1 Статьи 6 «Условия назначения накопительной пенсии» Федерального закона от 28.12.2013 № 424-ФЗ "О накопительной пенсии"

Обращение за выплатой средств пенсионных накоплений

Обратиться за выплатой средств пенсионных накоплений (единовременная выплата, выплата накопительной пенсии, срочная пенсионная выплата, выплата правопреемникам) необходимо к страховщику, у которого формировались пенсионные накопления:

  • негосударственный пенсионный фонд (НПФ) или

  • Пенсионный фонд РФ.

Если Вы уже пенсионер, но ранее не обращались за выплатой пенсионных накоплений

В этом случае можно обратиться с заявлением об установлении соответствующей выплаты пенсионных накоплений в любое удобное время в территориальный орган Пенсионного фонда РФ, который назначил пенсию.

С собой необходимо иметь только:

  • паспорт и
  • страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования.

Если Вы впервые обращаетесь за назначением пенсии

В этом случае одновременно может быть назначена страховая пенсия и определено право на вид выплаты за счет средств пенсионных накоплений.

Заявления будут разные.

Если Ваш страховщик Пенсионный фонд РФ, то заявление и документы в обоих случаях можно подать в Пенсионный фонд РФ:

  • лично или через законного представителя (доверенное лицо);

  • через многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг (МФЦ);

  • через работодателя с письменного согласия заявителя;

  • через Личный кабинет гражданина на сайте Пенсионного фонда РФ www.pfrf.ru или Портал госуслуг gosuslugi.ru;

  • по почте.

Не более 10 дней – срок рассмотрения заявления о назначении накопительной пенсии или срочной пенсионной выплаты при условии наличия всех необходимых документов. В случае положительного решения выплата осуществляется за текущий месяц одновременно со страховой пенсией.

Не более месяца – срок рассмотрения заявления о назначении единовременной выплаты. В случае положительного решения единовременная выплата средств пенсионных накоплений производится в срок, не превышающий 2 месяца со дня принятия решения.

Особенности получения единовременной выплаты пенсионных накоплений

Чтобы получить единовременную выплату пенсионных накоплений, необходимо представить заявление (по установленной форме):

  • в территориальный орган Пенсионного фонда РФ по месту жительства или заявление в негосударственный пенсионный фонд (НПФ), в который были переданы пенсионные накопления.

К заявлению приложить документы, подтверждающие право на единовременную выплату пенсионных накоплений.

п. 4 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 21.12.2009 № 1047 (ред. от 04.08.2015) "Об утверждении Правил единовременной выплаты Пенсионным фондом РФ средств пенсионных накоплений застрахованным лицам»;
п. п. 3, 4 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 21.12.2009 N 1048 «Об утверждении правил единовременной выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, средств пенсионных накоплений застрахованным лицам».

Заявление в Пенсионный  фонд РФ (негосударственный пенсионный фонд) можно подать лично или отправить по почте.

п. 3 (1) Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 21.12.2009  № 1047;
абз. 2 п. 3 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 21.12.2009 № 1048

Заявление в Пенсионный  фонд РФ также возможно представить в форме электронного документа через личный кабинет на сайте Пенсионного  фонда РФ.

Для входа в личный кабинет необходимо иметь регистрацию на Едином портале государственных и муниципальных услуг, дополнительной регистрации на сайте Пенсионного  фонда РФ не требуется.

Пенсионный  фонд РФ (негосударственный пенсионный фонд) должен выдать расписку-уведомление о приеме и регистрации заявления и в течение месяца со дня получения заявления и документов принять решение о выплате денежных средств или об отказе в выплате.

Пенсионный  фонд РФ должен выплатить денежные средства не позже двух месяцев с момента принятия положительного решения. Негосударственный пенсионный фонд - не позже месяца.

пп. "г" п. 8, п. п. 10, 11 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 21.12.2009  № 1047; 
пп. "д" п. 8, п. п. 10, 11 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 21.12.2009  № 1048

Особенности получения срочной пенсионной выплаты

Чтобы получить срочную пенсионную выплату, необходимо обратиться:

  • в территориальный орган Пенсионного фонда РФ по месту жительства или

  • в негосударственный пенсионный фонд, в который были переданы пенсионные накопления,

и представить соответствующее заявление и необходимые документы.

В настоящий момент утверждена только форма заявления в негосударственный пенсионный фонд. Заявление в территориальный орган Пенсионного фонда РФ можно составить на ее основе. В заявлении необходимо указать количество месяцев периода получения срочной пенсионной выплаты (не менее 120 месяцев - 10 лет) со дня назначения пенсионной выплаты.

п. п. 2, 4 - 6 Статьи 36.28. «Назначение и выплата фондом накопительной пенсии и (или) срочной пенсионной выплаты» Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах" от 07.05.1998 № 75-ФЗ (ред. 2016);
ч. 2 Статьи 5 «Срочная пенсионная выплата» Федерального закона от 30.11.2011 № 360-ФЗ "О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений"

Форму заявления, а также список документов, необходимых для назначения пенсионных выплат, можно уточнить в территориальном органе Пенсионного фонда РФ (негосударственном пенсионном фонде).

Заявление в Пенсионный фонд РФ (НПФ) можно подать;

  • лично или
  • отправить по почте.

Заявление в Пенсионный фонд РФ также возможно представить:

  • через многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг по месту жительства или

  • в форме электронного документа, в том числе через Портал госуслуг или личный кабинет на сайте Пенсионного фонда РФ.

ч. 2 Статьи 5 «Срочная пенсионная выплата» Федерального закона от 30.11.2011 № 360-ФЗ "О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений";
ч. 3, 7 Статьи 9 «Основные понятия, применяемые в настоящем Федеральном законе» Федерального закона от 28.12.2013 № 424-ФЗ "О накопительной пенсии";
п. 4 Правил, утв. Приказом Минтруда России от 17.11.2014 N 884н

После получения заявления Пенсионный фонд РФ (НПФ) должен выдать уведомление о приеме заявления.

В течение 10 дней после получения заявления и документов Пенсионный фонд РФ (НПФ) примет решение о назначении выплаты или об отказе в выплате пенсионных накоплений. При положительном решении срочная пенсионная выплата назначается со дня подачи заявления и необходимых документов или с даты отправки письма, указанной на почтовом штемпеле по месту отправления, если заявление и документы были отправлены по почте

п. п. 3, 7 Статьи 36.28. «Назначение и выплата фондом накопительной пенсии и (или) срочной пенсионной выплаты» Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах" от 07.05.1998 № 75-ФЗ (ред. 2016);
ч. 2 Статьи 5 «Срочная пенсионная выплата» Федерального закона от 30.11.2011 № 360-ФЗ "О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений";
Статья 10 «Сроки назначения накопительной пенсии» Федерального закона от 28.12.2013 № 424-ФЗ "О накопительной пенсии".

Средства пенсионных накоплений (срочная пенсионная выплата) будут выплачиваться в течение указанного в заявлении периода.

Если при выходе на пенсию заявление о назначении срочной пенсионной выплаты не подано, то средства пенсионных накоплений будут выплачиваться в составе накопительной пенсии.

Особенности получения накопительной пенсии

Чтобы получить накопительную пенсию необходимо:

  • обратиться в территориальный орган Пенсионного фонда РФ по месту жительства или в негосударственный пенсионный фонд, в который были переданы пенсионные накопления, и

  • представить соответствующее заявление и необходимые документы.

В настоящее время утверждена только форма заявления о назначении накопительной пенсии для представления в негосударственный пенсионный фонд. Заявление в Пенсионный фонд РФ можно составить на ее основе.

п. п. 4, 5 Статьи 36.28. «Назначение и выплата фондом накопительной пенсии и (или) срочной пенсионной выплаты» Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах" от 07.05.1998 № 75-ФЗ (ред. 2016);
п. 16 Правил, утв. Приказом Минтруда России от 17.11.2014 N 884н

Заявление в территориальный орган Пенсионного фонда РФ (НПФ) можно подать лично или отправить по почте. Заявление в территориальный орган Пенсионного фонда РФ также возможно представить через:

  • многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг по месту жительства или

  • в форме электронного документа, в том числе через Портал госуслуг или личный кабинет на сайте Пенсионного фонда РФ

Статья 9 «Порядок установления, выплаты и доставки накопительной пенсии» Федерального закона от 28.12.2013 № 424-ФЗ "О накопительной пенсии";
п. 4 Правил, утв. Приказом Минтруда России от 17.11.2014 N 884н

Порядок выплаты накопительной пенсии в негосударственном пенсионном фонде можно уточнить непосредственно в нем.

После получения заявления территориальный орган Пенсионного фонда РФ (НПФ) должен выдать уведомление о приеме заявления. В течение 10 дней после получения заявления и документов Пенсионный фонд РФ или НПФ принимает решение о назначении выплаты накопительной пенсии или об отказе в выплате.

При положительном решении накопительная пенсия, по общему правилу, назначается со дня подачи заявления и необходимых документов.

Размер накопительной пенсии рассчитывается исходя из ожидаемого периода выплаты, который определяется федеральным законом на основании официальных статистических данных о продолжительности жизни пенсионеров. Для расчета этого показателя используется методика оценки ожидаемой выплаты, утв. Постановлением Правительством РФ от 02.06.2015 N 531.

На 2016 г. ожидаемый период выплаты накопительной пенсии, применяемый для расчета ее размера, был установлен продолжительностью 234 месяца (19,5 лет).

Чтобы рассчитать ежемесячный размер накопительной пенсии, надо разделить общую сумму пенсионных накоплений, учтенную в специальной части индивидуального лицевого счета гражданина или на его пенсионном счете в НПФ по состоянию на день, с которого назначается выплата накопительной пенсии, на ожидаемый период выплаты.

Статья 7 «Размер накопительной пенсии», ч. 1 Статьи 17 «Введение в действие ожидаемого периода выплаты накопительной пенсии» Федерального закона от 28.12.2013 № 424-ФЗ "О накопительной пенсии"

Накопительная пенсия выплачивается бессрочно и с сумм выплаченных пенсионных накоплений уплачивать НДФЛ не нужно.

Если у Вас имеются какие-либо вопросы по нарушению Ваших прав, либо Вы попали в затруднительную жизненную ситуацию, то дежурный юрист онлайн готов бесплатно проконсультировать Вас по данному вопросу.

НАЗНАЧЕНИЕ, ОФОРМЛЕНИЕ, ВЫПЛАТА И ДОСТАВКА ПЕНСИИ

Колесов Г.Б.,
независимый пенсионный консультант,
эксперт по пенсионному и финансовому планированию жизни

kolesovgb.ru