В данном материале приведены ответы на следующие наиболее часто задаваемые вопросы, связанные с получением социального налогового вычета на лечениеСоциальные налоговые вычеты на лечение в вопросах и ответах

В данном материале приведены ответы на следующие наиболее часто задаваемые вопросы, связанные с получением социального налогового вычета на лечение:

  • Моему ребенку 20 лет и в этом году я оплатил его лечение. Могу ли я рассчитывать на получение социального налогового вычета, на лечение?

  • Я оплатил дорогостоящее лечение своей сестре. Могу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение и вернуть часть денег на лечение?

  • Я прошел курс дорогостоящего лечения за границей. Могу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение и вернуть себе часть затраченных денег?

  • Я купил себе дорогие медикаменты без предписания врача. Смогу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение?

  • Как определяется дорогостоящее лечение, на которое не распространяется ограничение в 120 тысяч рублей? Я сделал крайне дорогое протезирование зубов - более 120 тыс. руб. Смогу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение в полном объеме оплаты?

  • Я оплатил свое лечение в платной клинике, но я нигде официально не работаю. Могу ли я вернуть себе часть денег за лечение.

  • Я работаю индивидуальным предпринимателем и сделал дорогую операцию в российской клинике. Могу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение и вернуть часть денег за лечение?

  • Какую максимальную сумму можно вернуть, воспользовавшись социальным налоговым вычетом на лечение?

  • Я являюсь пенсионером и в этом году оплатил себе лечение в платной клинике. Могу ли я вернуть себе часть денег в виде социального налогового вычета на лечение?

  • Я сделал дорогостоящую операцию (относится к дорогостоящим медицинским услугам), но по доходам смог вернуть только часть социального налогового вычета на лечение. Смогу ли я получить оставшуюся часть в следующем году?

Итак, рассмотрим краткие ответы на эти вопросы.

Моему ребенку 20 лет и в этом году я оплатил его лечение. Могу ли я рассчитывать на социальный налоговый вычет на лечение?

Нет, родитель может получить социальный налоговый вычет на лечение только на лечение детей до 18 лет.

Я оплатил дорогостоящее лечение своей сестре. Могу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение и вернуть часть денег?

Нет, братья/сестры не включены в список родственников, за оплату лечения которых можно получить социальный налоговый вычет на лечение. В список входят только супруги, родители и дети.

Я прошел курс дорогостоящего лечения за границей. Могу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение и вернуть себе часть денег?

Нет, социальный налоговый вычет на лечение предоставляется только на медицинские услуги российских лечебных учреждений.

Я купил себе дорогие медикаменты без предписания врача. Смогу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение?

Нет, для получения социального налогового вычета на медикаменты рецепт врача является обязательным документом.

Как определяется дорогостоящее лечение, на которое не распространяется ограничение в 120 тысяч рублей – суммой? Я сделал крайне дорогое протезирование зубов - более 120 тыс. руб. Смогу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение в полном объеме оплаты?

Дорогостоящее лечение, на которое не распространяется ограничение в 120 тыс. руб., определяется списком, указанным в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. Согласно указанному списку, протезирование зубов не является дорогостоящим лечением и на него распространяется ограничение социального налогового вычета на лечение в размере 120 тыс. руб.

Я оплатил свое лечение в платной клинике, но я нигде официально не работаю. Могу ли я вернуть себе часть денег за лечение.

Нет, социальный налоговый вычет на лечение представляет собой сумму, с которой не платится подоходный налог. Если вы нигде не работаете, и соответственно не платите подоходного налога (НДФЛ), то вернуть деньги Вы не можете.

Я работаю индивидуальным предпринимателем и сделал дорогую операцию в российской клинике. Могу ли я получить социальный налоговый вычет на лечение и вернуть часть денег за лечение?

Если Вы используете упрощенную систему налогообложения (УСН) или единый налог на вмененный доход (ЕНВД), то получить социальный налоговый вычет на лечение вы не можете, так как не платите подоходного налога. Если вы используете общую систему налогообложения и платите подоходный налог, то вы вправе рассчитывать на социальный налоговый вычет на лечение.

Какую максимальную сумму можно вернуть, воспользовавшись социальным налоговым вычетом на лечение?

Вы можете вернуть до 13% от стоимости лечения, но не более 15 600 рублей в год. Исключением является только специальный список дорогостоящего лечения, для которого нет ограничений по размеру социального налогового вычета на лечение. Также стоит отметить, что Вы не можете вернуть больше денег, чем заплатили подоходного налога.

Я являюсь пенсионером и в этом году оплатил себе лечение в платной клинике. Могу ли я вернуть себе часть денег в виде социального налогового вычета на лечение?

Нет, так как Вы находитесь на пенсии и не платите подоходного налога, получить социальный налоговый вычет на лечение Вы не можете.

Я сделал дорогостоящую операцию (относится к дорогостоящим медицинским услугам), но со своими доходами смог вернуть только часть социального налогового вычета на лечение. Смогу ли я получить оставшуюся часть в следующем году?

Нет, социальные налоговые вычеты на лечение не переносятся. Вы можете получить социальный налоговый вычет на лечение только за тот год, когда понесли расходы. Оставшаяся часть социального налогового вычета на лечение будет потеряна.

Если у Вас имеются какие-либо вопросы по нарушению Ваших прав, либо Вы попали в затруднительную жизненную ситуацию, то дежурный юрист онлайн готов бесплатно проконсультировать Вас по данному вопросу.

НАЛОГИ И НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ

Колесов Г.Б.,
независимый пенсионный консультант,
эксперт по пенсионному и финансовому планированию жизни

kolesovgb.ru

Комментарии  

# Социальный налоговый вычет на лечение ребенкаНаталия 29.02.2016 13:32
Лечение ребенка в 2013,2014,2015 годах.
Доход в 2015 году (т.к. в 2013,2014 была в административном отпуске по уходу за ребенком).
Можно ли оформить налоговую декларацию 2015 года указав расходы на лечение 2013,2014 и 2015 годов?
Спасибо!
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
# Социальный налоговый вычет на лечение ребенкаГеннадий Борисович 29.02.2016 13:34
Наталия, налоговый вычет на лечение рассчитывается в рамках календарного года (берутся расходы на лечение и доходы в одном календарном году).
Так как в 2013-2014 гг. Вы находились в административном отпуске и не имели доходов, облагаемых налогом по ставке 13%, получить налоговый вычет за оплату лечения в эти годы Вы, к сожалению, не сможете.
В налоговой декларации за 2015 год Вы можете указать только расходы на оплату лечения в 2015 году.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
# Вычет за лечение ребенкаДарья 29.02.2016 13:37
Я оплатила лечение дочери ( нет 18 лет) в клинике за установку брекетов в 2015 году, полагается ли мне налоговый вычет на лечение? Какие документы нужно взять в клинике?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
# Вычет за лечение ребенкаГеннадий Борисович 29.02.2016 13:39
Дарья, если на момент фактической оплаты лечения Вашему ребенку не исполнилось 18 лет, Вы вправе получить вычет на лечение ребенка.
Для получения налогового вычета Вам следует в медицинском учреждении, в котором проходило лечение ребенка, получить справку об оплате медицинских услуг для налоговых органов.
При наличии данной справки и других необходимых документов Вы сможете получить налоговый вычет.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
# Налоговый вычет за обучение и лечениеОксана 29.02.2016 13:43
Здравствуйте. Я себе ежегодно возвращаю 13% за учебу. А параллельно с этим я могу вернуть себе 13% за стоматологическое лечение?
Какие условия, какие ограничения ?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
# Налоговый вычет за обучение и лечениеГеннадий Борисович 29.02.2016 13:46
Оксана, Вы можете в рамках одного календарного года заявить оба социальных налоговых вычета, если оплата обучения и лечения происходила в одном году.
Социальные налоговые вычеты по расходам на медицинские услуги и обучение предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но суммарно не более 120 000 руб. за год (к возврату до 15 600 руб).
Для получения налогового вычета на лечение Вам следует в медицинском учреждении, в котором проходило Ваше лечение, получить справку об оплате медицинских услуг для налоговых органов. При наличии данной справки Вы сможете получить налоговый вычет.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
# может ли муж получить налог вычет за жену на постановку брекетов, если жена находится в декретеанна 13.07.2016 05:36
Поставила брекеты,квитанция оформлена на меня,но врач не предупредила что если я нахожусь в декретном отпуске,то вычет за неимением доходов,я не смогу получить!скажите может ли получить налоговый вычет за меня муж,так как фактически я считаюсь иждевенкой!!
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать