Именно налоговый вычет даст возможность вернуть 260 тысяч рублей и даже больше из бюджета государстваНалоговые вычеты в 2018 году

Как вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать часть налога?

Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет.

Но прежде, чем разбираться с понятием налогового вычета предлагаю ознакомиться с понятием «налог на доходы», это поможет вам лучше понять механизм получения этих денег.

Статьи об этом налоге вы можете прочитать здесь:

Из этой же статьи и из нескольких последующих вы узнаете, что такое налоговые вычеты. Именно налоговый вычет даст возможность вернуть 260 тысяч рублей и даже больше из бюджета государства.

Как работают налоговые вычеты

Все мы платим налоги со своих доходов и с имущества (см. указанные выше материалы). А в некоторых случаях государство возвращает нам часть налогов, которые мы заплатили.

Такая возможность прописана в  Главе 23 «Налог на доходы физических лиц (часть вторая Раздел VIII Федеральные налоги)» Налогового Кодекса РФ:

  • Статья 218. Стандартные налоговые вычеты

  • Статья 219. Социальные налоговые вычеты

  • Статья 219.1. Инвестиционные налоговые вычеты

  • Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

  • Статья 220.1. Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок

  • Статья 220.2. Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от участия в инвестиционном товариществе

  • Статья 221. Профессиональные налоговые вычеты

  • Статья 222. Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов.

Возврат уже уплаченного налога из государственного бюджета либо освобождение от уплаты налогов на некоторое время и называется предоставлением налогового вычета.

Виды налоговых вычетов

Существует шесть видов налоговых вычетов:

  • стандартные налоговые вычеты,

  • социальные налоговые вычеты,

  • инвестиционные налоговые вычеты,

  • имущественные налоговые вычеты,

  • профессиональные налоговые вычеты,

  • налоговые вычеты по ценным бумагам.

Стандартные налоговые вычеты предоставляются при наличии определенных условий:

  • когда доход налогоплательщика не превышает какую-либо сумму,

  • у налогоплательщика есть дети и так далее.

Имущественный налоговый вычет - самый распространенный вариант возврата налога и самая большая сумма налогового вычета. Имущественный налоговый вычет можно получить при покупке жилья (квартиры, комнаты, земли под жилищное строительство или доли в них).

Такой имущественный налоговый вычет предоставляется один раз в жизни и является очень приятным бонусом, если им воспользоваться. Сумма, с которой начисляется  имущественный налоговый вычет составляет 2 000 000 рублей, то есть вернуть в качестве имущественного налогового вычета можно 260 000 рублей. 

Заполняйте декларацию и получайте свои деньги. Если покупка оформлена с помощью целевого кредита (ипотеки), то получить можно и еще больше. 

Налоговый вычет с затрат «на себя».

Так же можно получить налоговый вычет «на себя». Он предоставляется «чернобыльцам», инвалидам с детства, родителям и супругам погибших военнослужащих.

Налоговый вычет с затрат на ребенка

Если у вас есть дети до 18 лет —  вы ежемесячно можете получать налоговый вычет. Если ваш ребенок учится на очной форме обучения (до 24 лет) также можно экономить на налогах.

Налоговый вычет с затрат на обучение

Если вы учитесь платно (очно, заочно, на вечернем отделении ), повышаете квалификацию, обучаетесь иностранным языкам или просто в автошколе, вы можете вернуть часть своих денег обратно. Также можно вернуть налог за обучение своего ребенка.

Налоговый вычет с затрат на здоровье

Если вы лечитесь платно, то можно вернуть часть заплаченных за лечение денег, даже если вы заплатили не только за свое лечение, а и за супруга, детей или родителей.

К этой категории налогового вычета относятся также затраты на покупку полиса добровольного медицинского страхования, контракт на роды, платные операции, протезирование, компьютерная томограмма, медикаменты и другое.

Налоговый вычет затрат на пенсию

Если вы заботитесь о своей будущей пенсии, и перечисляете дополнительные взносы или заключили добровольный договор негосударственного пенсионного обеспечения, также можно вернуть часть денег в виде налогового вычета.

Налоговый вычет с затрат на благотворительность

Если вы жертвуете деньги на благотворительность — государство вернет вам часть этих денег.

В соответствии со статьей 222 «Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов» Налогового кодекса РФ в пределах размеров социальных налоговых вычетов, установленных статьей 219, и имущественных налоговых вычетов, установленных статьей 220, законодательные (представительные) органы субъектов РФ могут устанавливать иные размеры налоговых вычетов с учетом своих региональных особенностей.

Кто может претендовать на получение налогового вычета в 2017 году

Получить налоговый вычет вы можете при соблюдении следующих условий:

  • вы являетесь налоговым резидентом РФ;

  • у вас есть доходы, облагаемые ставкой 13%, с которых удерживался налог.

Гражданство на налоговый статус (резидент или нет) не влияет, поэтому есть возможность получить налоговый вычет. Налоговыми резидентами обычно являются те, кто живет в России постоянно, то есть проводит в году в России не менее 183 дней. Налоговыми резидентами, как правило, не признаются те, кто постоянно не живет в России.

Кто не может претендовать на получение налогового вычета

Не может получить налоговый вычет:

  • безработный, который получает пособие по безработице;

  • предприниматели, которые не имеют доходов по ставке 13%.

Где можно получить налоговый вычет

Определенные виды налоговых вычетов можно получить только в налоговой инспекции, иные — и в налоговой инспекции и у работодателя.

Итак, из этого материала вы получили общее представление, при каких условиях вы можете претендовать на налоговый вычет и получение денежных средств из бюджета.

Более подробно особенности получения соответствующих видов налоговых вычетов будут рассмотрены в последующих материалах.

Если у Вас имеются какие-либо вопросы по нарушению Ваших прав, либо Вы попали в затруднительную жизненную ситуацию, то дежурный юрист онлайн готов бесплатно проконсультировать Вас по данному вопросу.

НАЛОГИ И НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ

Колесов Г.Б.,
независимый пенсионный консультант,
эксперт по пенсионному и финансовому планированию жизни

kolesovgb.ru