Что нужно учитывать при наследовании пенсионных накопленийЧто нужно учитывать при наследовании пенсионных накоплений

Правопреемники умерших застрахованных лиц наследуют средства пенсионных накоплений в соответствии с правилами, утвержденными Правительством РФ:

  • п. 1 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 710 "Об утверждении Правил выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной пенсии"; 

  • п. 1 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 711 "Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов".

Наследники имеют право на получение средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица, учтенных в специальной части его индивидуального лицевого счета, если:

  • смерть застрахованного лица наступила до назначения ему накопительной пенсии и (или)

  • срочной пенсионной выплаты или

  • до корректировки размера указанной пенсии и (или) корректировки срочной пенсионной выплаты с учетом дополнительных пенсионных накоплений.

Исключение составляют средства материнского капитала, направленные на формирование накопительной пенсии, и результат их инвестирования.

В случае смерти застрахованного лица после назначения ему срочной пенсионной выплаты:

  • остаток средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части его индивидуального лицевого счета, не выплаченный умершему застрахованному лицу в виде срочной пенсионной выплаты, подлежит выплате правопреемникам (по договору и по закону).

Понятие правопреемников по договору и по закону при наследовании пенсионных накоплений

Правопреемники по договору -  лица, указанные в договоре об обязательном пенсионном страховании, заключенном пенсионным фондом и застрахованным лицом, либо в заявлении о распределении средств пенсионных накоплений.

Правопреемники по закону - родственники умершего застрахованного лица, которым выплата средств пенсионных накоплений производится независимо от возраста и состояния трудоспособности в следующей последовательности:

  • в первую очередь - дети, в том числе усыновленные, супруга (супруг) и родители (усыновители) (правопреемники по закону первой очереди);

  • во вторую очередь - братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки (правопреемники по закону второй очереди).

(п. 2 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 710 "Об утверждении Правил выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной пенсии"; 
п. 2 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 711 "Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов").

При этом исключение составляет остаток средств материнского капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и результата их инвестирования, не выплаченный умершему застрахованному лицу в виде срочной пенсионной выплаты, который подлежит выплате следующим лицам:

  • отцу (усыновителю) ребенка, в связи с рождением (усыновлением) которого у застрахованного лица возникло право на дополнительные меры государственной поддержки;

  • ребенку (детям), не достигшему совершеннолетия, и (или) совершеннолетнему ребенку (детям), обучающемуся по очной форме в организации, осуществляющей образовательную деятельность (за исключением организации дополнительного образования), до окончания им такого обучения, но не дольше чем до достижения им возраста 23 лет.

(п. п. 3, 4 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 710 "Об утверждении Правил выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной пенсии"; 
п. п. 3, 4 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 711 "Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов").

Для получения по наследству средств пенсионных накоплений наследодателя рекомендуется придерживаться следующего алгоритма действий.

Шаг 1. Получить информацию о месте нахождения средств пенсионных накоплений наследодателя.

Наследуемые средства пенсионных накоплений могут находиться либо в Пенсионном фонде РФ (ПФР), либо в одном из негосударственных пенсионных фондов (НПФ). 

Но в любом случае информация о том, в каком пенсионном фонде находятся пенсионные накопления гражданина, поступает в Пенсионный фонд РФ.

Кроме того, негосударственный пенсионных фондов (НПФ):

  • направляет правопреемнику умершего застрахованного лица уведомление о прекращении договора об обязательном пенсионном страховании в связи со смертью застрахованного лица, а также

  • сообщает о возможности получения пенсионных накоплений наследодателя.

Уведомление негосударственный пенсионных фондов (НПФ) направляет не позднее двух месяцев со дня получения негосударственным пенсионным фондом информации о прекращении договора об обязательном пенсионном страховании.

(п. 6 ст. 36.5 Закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах").

Шаг 2. Обратиться в Пенсионный фонд РФ (ПФР) либо в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений.

Обратиться в Пенсионный фонд РФ либо в негосударственный пенсионный фонд с заявлением о выплате пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего:

  • нужно до истечения шести месяцев со дня смерти застрахованного гражданина.

(п. 9 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 710 "Об утверждении Правил выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной пенсии"; 
п. 10 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 711 "Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов").

Срок для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений может быть восстановлен в судебном порядке по заявлению правопреемника, пропустившего такой срок.

(п. 9 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 710 "Об утверждении Правил выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной пенсии"; 
п. 10 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 711 "Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов").

Обратиться в пенсионный фонд можно:

  • лично или
  • через представителя
  • также можно направить в пенсионный фонд заявление и прилагаемые документы по почте заказным письмом.

(п. 12 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 710 "Об утверждении Правил выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной пенсии"; 
п. 14 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 711 "Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов").

В заявлении в пенсионный фонд необходимо указать способ, которым желательно получить невыплаченные средства пенсионных накоплений:

  • через почтовое отделение связи;
  • перечисление средств на банковский счет.

К заявлению необходимо приложить копии следующих документов:

  • паспорта или иного документа, удостоверяющего личность. Если за выплатой обращается представитель наследника, то он прикладывает документы, удостоверяющие его личность и полномочия, - паспорт и нотариально заверенную доверенность;

  • документов, подтверждающих родственные отношения с умершим застрахованным лицом. Например, свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака, свидетельство об усыновлении и т.п.;

  • свидетельства о смерти застрахованного лица (при наличии);

  • страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования умершего застрахованного лица (при наличии) или документ, выданный территориальным органом пенсионного фонда, в котором указан страховой номер индивидуального лицевого счета наследодателя;

  • иных документов, указанных в п. 11 указанных Правил N 711 и п. 10 указанных Правил N 710.

Шаг 3. Получить расписку-уведомление о регистрации заявления в пенсионный фонд на получение средств пенсионных накоплений.

По истечении пяти рабочих дней после приема территориальным органом пенсионного фонда заявления вместе с комплектом необходимых документов необходимо получить расписку-уведомление о регистрации заявления правопреемника о выплате средств пенсионных накоплений.

Расписку пенсионный фонд может направить правопреемнику по почте. Стоит учитывать, что заявление пенсионный фонд может вернуть с письменным указанием причин возврата и иными разъяснениями.

(п. п. 14, 15 указанных Правил N 710; п. п. 16, 17 указанных Правил N 711).

Шаг 4. Дождаться результатов рассмотрения пенсионным фондом заявления на получение пенсионных накоплений.

Решение о выплате средств пенсионных накоплений выносится пенсионным фондом не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок (шесть месяцев), установленный для обращения правопреемников с заявлениями о выплате средств пенсионных накоплений.

(п. 16 указанных Правил N 710; п. 19 указанных Правил N 711).

Шаг 5. Получить средства пенсионных накоплений в почтовом отделении связи или на банковский счет.

Не позднее пяти рабочих дней после принятия решения о выплате средств пенсионных накоплений Пенсионный фонд РФ (негосударственный пенсионный фонд) направляет его копию наследнику.

(п. 22 указанных Правил N 710; п. 25 указанных Правил N 711).

Выплата средств пенсионных накоплений осуществляется Пенсионным фондом РФ (негосударственным пенсионным фондом) не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором принято соответствующее решение.

(п. 23 указанных Правил N 710; п. 26 указанных Правил N 711).

Если у Вас имеются какие-либо вопросы по нарушению Ваших прав, либо Вы попали в затруднительную жизненную ситуацию, то дежурный юрист онлайн готов бесплатно проконсультировать Вас по данному вопросу.

НАСЛЕДОВАНИЕ, ДАРЕНИЕ И ЗАВЕЩАНИЕ

Колесов Г.Б.,
независимый пенсионный консультант,
эксперт по пенсионному и финансовому планированию жизни

kolesovgb.ru