Что нужно учитывать при наследовании пенсионных накоплений
Правопреемники умерших застрахованных лиц наследуют средства пенсионных накоплений в соответствии с правилами, утвержденными Правительством РФ:
-
п. 1 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 710 "Об утверждении Правил выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной пенсии";
-
п. 1 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 711 "Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов".
Наследники имеют право на получение средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица, учтенных в специальной части его индивидуального лицевого счета, если:
-
смерть застрахованного лица наступила до назначения ему накопительной пенсии и (или)
-
срочной пенсионной выплаты или
-
до корректировки размера указанной пенсии и (или) корректировки срочной пенсионной выплаты с учетом дополнительных пенсионных накоплений.
Исключение составляют средства материнского капитала, направленные на формирование накопительной пенсии, и результат их инвестирования.
В случае смерти застрахованного лица после назначения ему срочной пенсионной выплаты:
- остаток средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части его индивидуального лицевого счета, не выплаченный умершему застрахованному лицу в виде срочной пенсионной выплаты, подлежит выплате правопреемникам (по договору и по закону).
Понятие правопреемников по договору и по закону при наследовании пенсионных накоплений
Правопреемники по договору - лица, указанные в договоре об обязательном пенсионном страховании, заключенном пенсионным фондом и застрахованным лицом, либо в заявлении о распределении средств пенсионных накоплений.
Правопреемники по закону - родственники умершего застрахованного лица, которым выплата средств пенсионных накоплений производится независимо от возраста и состояния трудоспособности в следующей последовательности:
-
в первую очередь - дети, в том числе усыновленные, супруга (супруг) и родители (усыновители) (правопреемники по закону первой очереди);
-
во вторую очередь - братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки (правопреемники по закону второй очереди).
(п. 2 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 710 "Об утверждении Правил выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной пенсии";
п. 2 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 711 "Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов").
При этом исключение составляет остаток средств материнского капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и результата их инвестирования, не выплаченный умершему застрахованному лицу в виде срочной пенсионной выплаты, который подлежит выплате следующим лицам:
-
отцу (усыновителю) ребенка, в связи с рождением (усыновлением) которого у застрахованного лица возникло право на дополнительные меры государственной поддержки;
-
ребенку (детям), не достигшему совершеннолетия, и (или) совершеннолетнему ребенку (детям), обучающемуся по очной форме в организации, осуществляющей образовательную деятельность (за исключением организации дополнительного образования), до окончания им такого обучения, но не дольше чем до достижения им возраста 23 лет.
(п. п. 3, 4 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 710 "Об утверждении Правил выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной пенсии";
п. п. 3, 4 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 711 "Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов").
Для получения по наследству средств пенсионных накоплений наследодателя рекомендуется придерживаться следующего алгоритма действий.
Шаг 1. Получить информацию о месте нахождения средств пенсионных накоплений наследодателя.
Наследуемые средства пенсионных накоплений могут находиться либо в Пенсионном фонде РФ (ПФР), либо в одном из негосударственных пенсионных фондов (НПФ).
Но в любом случае информация о том, в каком пенсионном фонде находятся пенсионные накопления гражданина, поступает в Пенсионный фонд РФ.
Кроме того, негосударственный пенсионных фондов (НПФ):
-
направляет правопреемнику умершего застрахованного лица уведомление о прекращении договора об обязательном пенсионном страховании в связи со смертью застрахованного лица, а также
-
сообщает о возможности получения пенсионных накоплений наследодателя.
Уведомление негосударственный пенсионных фондов (НПФ) направляет не позднее двух месяцев со дня получения негосударственным пенсионным фондом информации о прекращении договора об обязательном пенсионном страховании.
(п. 6 ст. 36.5 Закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах").
Шаг 2. Обратиться в Пенсионный фонд РФ (ПФР) либо в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений.
Обратиться в Пенсионный фонд РФ либо в негосударственный пенсионный фонд с заявлением о выплате пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего:
- нужно до истечения шести месяцев со дня смерти застрахованного гражданина.
(п. 9 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 710 "Об утверждении Правил выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной пенсии";
п. 10 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 711 "Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов").
Срок для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений может быть восстановлен в судебном порядке по заявлению правопреемника, пропустившего такой срок.
(п. 9 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 710 "Об утверждении Правил выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной пенсии";
п. 10 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 711 "Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов").
Обратиться в пенсионный фонд можно:
- лично или
- через представителя
- также можно направить в пенсионный фонд заявление и прилагаемые документы по почте заказным письмом.
(п. 12 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 710 "Об утверждении Правил выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной пенсии";
п. 14 Правил, утв. Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 711 "Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов").
В заявлении в пенсионный фонд необходимо указать способ, которым желательно получить невыплаченные средства пенсионных накоплений:
- через почтовое отделение связи;
- перечисление средств на банковский счет.
К заявлению необходимо приложить копии следующих документов:
-
паспорта или иного документа, удостоверяющего личность. Если за выплатой обращается представитель наследника, то он прикладывает документы, удостоверяющие его личность и полномочия, - паспорт и нотариально заверенную доверенность;
-
документов, подтверждающих родственные отношения с умершим застрахованным лицом. Например, свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака, свидетельство об усыновлении и т.п.;
-
свидетельства о смерти застрахованного лица (при наличии);
-
страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования умершего застрахованного лица (при наличии) или документ, выданный территориальным органом пенсионного фонда, в котором указан страховой номер индивидуального лицевого счета наследодателя;
-
иных документов, указанных в п. 11 указанных Правил N 711 и п. 10 указанных Правил N 710.
Шаг 3. Получить расписку-уведомление о регистрации заявления в пенсионный фонд на получение средств пенсионных накоплений.
По истечении пяти рабочих дней после приема территориальным органом пенсионного фонда заявления вместе с комплектом необходимых документов необходимо получить расписку-уведомление о регистрации заявления правопреемника о выплате средств пенсионных накоплений.
Расписку пенсионный фонд может направить правопреемнику по почте. Стоит учитывать, что заявление пенсионный фонд может вернуть с письменным указанием причин возврата и иными разъяснениями.
(п. п. 14, 15 указанных Правил N 710; п. п. 16, 17 указанных Правил N 711).
Шаг 4. Дождаться результатов рассмотрения пенсионным фондом заявления на получение пенсионных накоплений.
Решение о выплате средств пенсионных накоплений выносится пенсионным фондом не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок (шесть месяцев), установленный для обращения правопреемников с заявлениями о выплате средств пенсионных накоплений.
(п. 16 указанных Правил N 710; п. 19 указанных Правил N 711).
Шаг 5. Получить средства пенсионных накоплений в почтовом отделении связи или на банковский счет.
Не позднее пяти рабочих дней после принятия решения о выплате средств пенсионных накоплений Пенсионный фонд РФ (негосударственный пенсионный фонд) направляет его копию наследнику.
(п. 22 указанных Правил N 710; п. 25 указанных Правил N 711).
Выплата средств пенсионных накоплений осуществляется Пенсионным фондом РФ (негосударственным пенсионным фондом) не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором принято соответствующее решение.
(п. 23 указанных Правил N 710; п. 26 указанных Правил N 711).